Возврат техники поставщику проводки у покупателя в 1с 8 2

Возврат товаров поставщику в 1С предприятие – Ультрабизнес

30 мая 2013

Операции возврата товаров всегда вызывают множество вопросов, и в данной статье мы остановимся на возвратах товаров поставщику и отражении этих операций в программе «1С:8 Управление торговым предприятием».

Возврат товаров может происходить до или после оплаты денежных средств поставщику. Рассмотрим ситуацию, когда был приобретен товар у поставщика на сумму 2000 грн. в т. ч. НДС.

Товар был отгружен покупателю в полном объеме, была произведена оплата за весь товар поставщику и оформлены налоговые документы. Позже выяснилось, что половина товара бракована, и необходимо произвести возврат товара поставщику.

Поступление товаров на склад отразим в программе с помощью документа «Поступление товаров и услуг». Покупатель является плательщиком НДС, поэтому отразим поступление входящей налоговой накладной. У покупателя возникает кредиторская задолженность по счету 631 на сумму 2000 грн.

Проводки документа «Поступление товаров и услуг»:

Отразим возникновение налогового кредита с помощью документа «Регистрация входящего налогового документа» (операция «Налоговая накладная»), который можно ввести на основании документа «Поступление товаров и услуг»

Проводки документа «Регистрация входящего налогового документа»:

Оплату кредиторской задолженности отразим с помощью документа «Платежное поручение исходящее» операция «Оплата поставщику».

Проводки документа «Платежное поручение исходящее»:

Таким образом, кредиторская задолженность полностью погашена. Это можно проверить в отчете «Анализ счета» с отбором по 631счету.

Отразим возврат поставщику с помощью документа «Возврат товаров поставщику» (операция «Покупка, комиссия»). В данном примере вернем поставщику одну единицу приобретённого товара на сумму 1000,00 грн. в т. ч. НДС.

Предположим, что нам известен документ в системе, по которому было произведено поступление товара, который нам необходимо вернуть. Нужно открыть список документов «Поступление товаров и услуг» и найти нужный документ, для более быстрого и удобного поиска можно воспользоваться кнопкой «Отбор и сортировка».

На основании найденного документа, с помощью функции «Ввод на основании» вводим документ «Возврат товаров поставщику».

Также документ «Возврат товаров поставщику» можно заполнить с помощью механизма «Заполнить по поступлению» в документе. При этом в документе автоматически устанавливаются цены, которые зафиксированы в документе поступления и документ поступления указывается в табличной части «Товары».

Если мы возвращаем товар по нескольким накладным, то для автоматического заполнения табличной части документа используется кнопка «Добавить из поступления». Заполнение производится последовательно, сначала из одного документа потом из второго и т.д.

Проводки документа:

Такой подход позволит Вам полностью автоматизировать процесс возврата товаров поставщику и избежать ошибок.

Если в документе не указать параметр «Документ поступления» и заполнить документ вручную, то списание товаров произойдет по методу партионного учета, установленного в управленческой учетной политике организации. Возникающая разница между закупочной ценой и ценой возврата, учитывается на затратах или доходах предприятия.

Аналитические счета доходов и расходов указываются на закладке «Счета расчетов». В налоговом учете разница между ценами не отражается ни в доходах, ни в расходах.

По умолчанию можно установить счета учета и статью налоговой декларации по прибыли в регистре сведений «Счета учета (прочие)».

Также в документе «Поступление товаров и услуг» предусмотрена ручная корректировка цены, по которой мы возвращаем товар без указания документа поступления.В таком случае сформируются проводки по доходам или убыли в зависимости, от того, изменилась ли цена в большую или меньшую сторону.

Например, товар поступил на склад на сумму 2000,00 грн. в т. ч. НДС, а возвращаем, в силу каких-то обстоятельств, по 1000,00 грн. в т. ч. НДС.

Проводки документа:

Для того, чтобы откорректировать сумму налогового кредита на основании документа «Возврат поставщику» необходимо провести документ «Регистрация входящего налогового документа» с операцией «Расчет корректировки (возврат)».

Проводки документа:

После того, как мы вернули товар, поставщик вернул на расчетный счет разницу в 1000,00 грн. Отразим данную операцию документом «Платежное поручение входящие» с операцией «Возврат денежных средств поставщиком».

Проводки документа «Платежное поручение входящее»:

В отчете «Анализ счета» мы сможем увидеть, что взаиморасчеты с поставщиком закрыты и НДС откорректирован.

Купить программу 1С можно здесь www.softmaster.com.ua 

Посмотреть, а также ознакомится с нашими самостоятельными курсами по 1С, можно по ссылкам:

Курсы обучения 1с в Киеве

Источник: http://ultrabiznes.net/node/vozvrat-tovarov-postavshiku.html

Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3 и пошаговая инструкция

Если товар не соответствует условиям договора или оказался некачественным, то покупатель вправе вернуть его поставщику. Оформление возврата товара поставщику в 1С имеет ряд особенностей, которые мы рассмотрим в данной публикации.

Вы узнаете:

• как сделать возврат товара поставщику в 1С 8.3 Бухгалтерия;
• какими документами необходимо воспользоваться;
• какие проводки по возврату поставщику формируются в 1С 8.3.

На что необходимо обратить внимание при возвратах поставщику в 1С 8.3

Оформление операции возврата поставщику в 1С 8.3 Бухгалтерия зависит от некоторых нюансов:

• является ли Организация (покупатель) плательщиком НДС;
• поставлен ли на учет товар до его возврата.

При этом возвращается качественный или не качественный товар, не влияет на оформление.

Возврат материалов поставщику в 1С 8.3 не отличается от возврата товара, поэтому поэтапная инструкция возврата товара поставщику в 1С 8.3 подходит также и для возврата прочих МПЗ.

Возврат товаров поставщику отражается по Дт 76.02 «Расчеты по претензиям» (план счетов 1С). Если возвращенные товары ранее не были оплачены, то при проведении возврата поставщику в 1С 8.3 дополнительно создается проводка Дт 60.01 Кт 76.02, которая автоматически уменьшает долг перед поставщиком на стоимость возвращенных товаров.

Далее в пошаговой инструкции рассмотрим как оформить возврат товара поставщику в 1С 8.3 в различных обстоятельствах и какие проводки формирует 1С Бухгалтерия 8.3 в каждом случае.

Отражение в 1С 8.3 возврата поставщику не принятого на учет товара

10 сентября на склад организации поступил товар Диван «Chairman Парм» (10 шт.) от поставщика ООО «МебельЛэнд» на сумму 210 000 руб. (в т. ч. НДС 18%). При приемке товара был обнаружен брак (5 шт.).

12 сентября бракованный товар была возвращен поставщику.

Если товар с браком берется на ответственное хранение или возвращается только его часть, то оформляется сначала оприходование некачественного товара, а потом возврат его поставщику.

Приобретение товаров

Поступление на склад товара оформите документом Поступление (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) в разделе Покупки — Покупки — Поступление (акты. накладные).

Если вы возвращаете только часть товара, то оформите 2 документа Поступление (акт, накладная): один — на поступление принятого на учет товара, второй — на поступление не принятого на учет товара.

Данные первичных документов в 1С (накладная и СФ) заполняйте одинаково для обоих документов, согласно первичным документам.

Поступление принятого на учет товара

Поступление не принятого на учет товара

В форме укажем:

• Накладная № от — номер и дата первичного документа;
• Сумма — общая сумма с НДС по бракованному товару;
• % НДС — Без НДС;
• Счет учета — 002 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение».

Проводки по поступлению не принятого на учет товара

Формируется проводка:

• Дт 002 — отражение не принятого на учет товара.

Регистрация СФ поставщика

Введите дату и номер входящего счета-фактуры внизу формы документа Поступление (акт, накладная) и нажмите кнопку Зарегистрировать.

Документ Счет-фактура полученный на поступление автоматически заполнится.

В Списке документов-оснований должны быть оба документа: поступление принятого и не принятого на учет товара.

Возврат товара поставщику

Возврат поставщику товара, не принятого на учет, оформите документом Возврат товаров поставщику вид операции Покупка, комиссия на основании документа Поступление (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) или в разделе Покупки — Покупки — Возвраты поставщикам.

В форме укажем:

• Документ поступления — документ, партия из которого возвращается. Может быть не указан, если не известно, из какой партии возвращается товар.

На вкладке Товары заполните:

• Номенклатура — МПЗ которые возвращаются поставщику;
• Цена, Сумма — согласно первичным документам;
• Количество — количество возвращенных МПЗ;
• % НДС — ставка НДС согласно первичным документам;
• Счет учета — 002 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение», т.к. товар не был принят к учету.

Вкладку Расчеты оставьте без изменений.

Проводки

Формируются проводки:

• Кт 002 — возвращен товар поставщику, не принятый на учет;
• Дт 60.01 Кт 76.02 — снижена задолженность поставщику за возвращенный товар.

Источник: https://buhexpert8.ru/obuchenie-1s/1s-buhgalteriya-8-3/vozvrat-tovara-postavshhiku-provodki-v-1s-8-3.html

Проводки по возврату товара от покупателя в 1С Бухгалтерия

В любом магазине случается, что покупателю не подошел товар. В таком случае покупатель имеет право вернуть товар и получить обратно плату на протяжении четырнадцати дней.

В этой статье мы поэтапно рассмотрим операции по возврату товаров от покупателя в 1С:Підприємство для конфигураций «Управление торговым предприятием для Украины» и «Управление производственным предприятием для Украины».

1. Отгрузка товаров в 1С:Підприємство и оплата их стоимости покупателем

Организацией была произведена отгрузка товара для заказчика стоимостью 12 000,00 грн., НДС ― 2 400,00 грн., которая оформлена в программе документом «Реализация товаров и услуг».

На рисунке выше перечень проводок, сформированных по реализации товаров.

Воспользуемся кнопкой «Ввести на основании» в меню документа «Реализация товаров и услуг» и создадим налоговую накладную, которая будет заполнена автоматически. Ниже приведен пример ее заполнения. Результатом проведения документа будет проводка Дт 6432 Кт 6412.

Поступление денежных средств от покупателя оформим документом «Платежное поступление входящее» с видом операции «Оплата от покупателя». Целесообразно создать платежный документ вводом на основании из документа «Реализация товаров и услуг».

2.Возврат товаров от покупателя

При получении товара заказчик обнаружил неисправность одной единицы товара, стоимостью 4000,00 грн, и вернул ее обратно поставщику.

Это событие отражаем в системе с помощью документа «Возврат товаров от покупателя», который удобно создать, воспользовавшись кнопкой «Ввести на основании» в меню документа «Реализация товаров и услуг».

Проверьте заполнение закладки «Счета учета расчетов». Убедитесь, что верно указан счет учета расчетов с контрагентом , а также счета учета НДС. Пример их корректного заполнения на рисунке ниже.

После проведения документа сформируются проводки по возврату товара от покупателя и корректировке налоговых обязательств по НДС.

После того, как возврат товаров оформлен, необходимо откорректировать сумму НДС с помощью документа «Приложение 2 к налоговой накладной». Целесообразно создать его вводом на основании документа «Возврат товаров от покупателя».

После проведения документа отразится корректировка суммы НДС по выданной налоговой накладной.

3. Возможные варианты дальнейшего развития событий

После оформления документов «Возврат товаров от покупателя» и «Приложение 2 к налоговой накладной» в зависимости от договоренности между сторонами возможны следующие действия:

• Возврат оплаты покупателюНа основании «Возврат товаров от покупателя» оформим «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Возврат денежных средств покупателю».После его проведения будет сформирована проводка по возврату денег покупателю.Анализ выполненных операций можно сделать по бухгалтерским отчетам, например, «Оборотно-сальдовая ведомость по счету»:
• Повторная отгрузка товара покупателюЕсли после возвращения некондиционного товара отгрузка происходит снова, создается новый документ «Реализация товаров и услуг».В результате проведения которого будут созданы проводки по формированию дохода от реализации товаров с одновременным отражением себестоимости:На основании документа «Реализация товаров и услуг», которым оформлена повторная отгрузка, поставщиком выписывается налоговая накладная :На рисунке ниже — ожидаемая проводка после проведения документа:Если после возвращения некондиционного товара отгрузка происходит снова, создается новый документ «Реализация товаров и услуг». В нашем варианте по повторной отгрузке товар возвращен покупателем, однако продавец не вернул денежные средства. При этом он сделал повторную поставку, которая не была оплачена покупателем. Возникла необходимость зачесть полученные ранее денежные средства под первую поставку в качестве оплаты за повторную отгрузку.В конфигурации «Управление торговым предприятием для Украины» это можно сделать с помощью документа «Корректировка долга» с видом операции «Проведение взаимозачета».В полях документа «Дебитор» и «Кредитор» необходимо указать покупателя. Заполнение документа происходит автоматически с нажатием кнопки «Заполнить» на закладке «Взаиморасчеты».После проведения документа будет сформирована проводка по зачету взаимных задолженностей поставщика и покупателя.Проанализировать результаты отражения операций в бухгалтерском учете можно в стандартных бухгалтерских отчетах, таких, как «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», «Карточка счета» и др.

Источник: https://aktiv.ua/materials/articles/vozvrat-tovarov-ot-pokupatelia-v-1s8

Возврат качественного товара поставщику в 1с

В этой публикации мы рассмотрим пошаговую инструкцию по документу «Возврат товаров поставщику» в 1С 8.3 (как и в 1С 8.2) и как с помощью его оформить возврат товаров, материалов, оборудования и тары поставщику.

Возврат поставщику может быть трех видов: «Покупка, комиссия», «Из переработки», «Оборудование».

Чаще всего делают возврат с видом Покупка, комиссия. Его мы и рассмотрим с оговорками при необходимости на другие виды возвратов.

Ввод шапки документа 1С

В шапке документа есть несколько обязательных полей, таких как Контрагент, Договор (привязан к Контрагенту), Склад, Тип цен, Валюта.

Если хотя бы одно из этих полей не заполнено, документ может не провестись (как правило, такие поля подчеркнуты красным пунктиром).

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Итак, заполним наш вновь созданный документ. Начнем с Контрагента. Выбираем его из справочника, при этом автоматически должно заполниться поле Договор. В редких случаях поле Договор остается не заполненным. Это может случиться, когда товар в данной информационной базе не был оформлен документом Поступление (акт, накладная).

Например, возвращается товар, введенный как остаток на начало периода или оприходованный как излишек в ходе инвентаризации. В этом случае нужно создать договор вручную. Здесь следует обратить внимание, что вид договора должен быть С поставщиком, иначе выбрать в документе его будет нельзя .

Примечание: исключением является вид возврата из переработки, там вид договора должен быть С покупателем.

Склад – выбирается из справочника.

Чтобы установить Тип цен, нужно нажать на строку в виде ссылки под полем Склад. Откроется окно с выбором Типа цен и НДС. На скриншоте выше эта строка указана курсором.

В случае возврата оборудования в шапке документа ничего не меняется.

Заполнение табличной части

В табличную часть товар добавляется либо кнопкой Добавить, либо Подбор. Подбором добавлять удобней, так как сразу видно, есть товар в остатке или нет. Кроме этого в Подборе существует еще ряд полезных настроек.

Цена или Сумма заполняется вручную.

Примечание: в колонке Счет учета автоматически устанавливается счет из плана счетов, который настроен на тот или иной вид Номенклатуры в регистре Счета учета номенклатуры. Например, для товаров это может быть счет 41.1, для оборудования — 08.04. Если счета в регистре не настроены, счет необходимо выбрать вручную.

На закладке Расчеты указываются счета расчетов с Контрагентом, которые попадут в проводки 1С. Например: 60.01 — 76.09.

Проводки по возврату товара в 1С 8.3 выглядят противоположно проводкам при покупке товара. Например:

• Дт 60.01 Кт 41.01
• Дт 76.05 Кт 41.01

Ввод на основании

В 1С 8.3 возврат товара поставщику можно оформить и заполнить на основании документа Поступление (акт, накладная).

При этом перенесутся Контрагент, Договор, Склад, Тип цен, заполнится поле Документ поступления и табличная часть. Это очень удобно, быстро и исключает случайные ошибки. Документ практически готов к проведению.

Нужно только заполнить поля Грузоотправитель и Грузополучатель на закладке Дополнительно для счета-фактуры, если организация является плательщиком НДС.

Наше видео по возврату товара поставщику:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Оформление возврата товара поставщику в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

Причин возврата товара поставщику в 1С 8.3 (как и в 1С 8.2) может быть множество. К ним относятся брак, просроченная продукция, материалы, нераспроданный товар (если такое предусмотрено договором).

Данная операция в проводках 1С:Бухгалтерия 3.0 оформляется одноименным документом. Его можно создать и заполнить вручную, либо воспользоваться вводом на основании документа поступления, тех товаров, которые нужно вернуть.

В рамках данной пошаговой инструкции мы рассмотрим оба способа потому что, несмотря на то, что на основании поступления сделать возврат проще и быстрее, ситуации и порядок работы бухгалтера может различаться.

Оформление возврата поставщику

Данный документ вы можете найти в разделе «Покупки». Там же расположены все ранее отраженные возвраты.

В шапке документа сначала укажем нашу организацию – Магазин № 23. Именно там числится тот товар, на который нужно сделать возврат поставщику в 1С. Так же вы можете указать подразделение, но это поле не является обязательным к заполнению.

Далее укажем контрагента, то есть ту организацию, у которой этот товар мы купили и договор с ней, как с поставщиком. Последнее, что осталось уточнить в шапке – документ поступления того товара, который мы собираемся возвращать. Если вы не можете его найти в списке для выбора, скорее всего не правильно заполнен один из параметров шапки.

Теперь можно перейти к непосредственному заполнению таблицы возвращаемых нами товаров. Е можно заполнить вручную, либо автоматически. Автоматическое заполнение намного удобнее. Оно находится в меню «Заполнить» и состоит из двух пунктов.

При выборе пункта «Заполнить по поступлению» программа добавит в таблицу все товары из того документа, который вы указали в шапке. Если же вы выбрали пункт «Добавить из поступления», то в таком случае нужно будет указать в появившемся окне, из какого еще поступления от указанного поставщика будет произведен возврат товаров.

Проще говоря, первый вариант заполнения добавляет строки из поступления в шапке во второй из любых других. В рамках данного примера мы заполним из поступления, которое указали в шапке.

В табличную часть добавилась полностью заполненная строка с номенклатурой «Конфеты «Батончик»». Все значения в таблице можно редактировать. Это может понадобиться, например, если мы возвращаем не все поступившие товары, а лишь часть.

В данном документе осталось указать только наличие возвратной тары, например, если мы покупали разливные напитки в алюминиевых кегах и их нужно вернуть вместе с товаром. На вкладке «Расчеты» указываются те счета, которые будут участвовать в движениях документа. На вкладке «Дополнительно» при необходимости можно уточнить грузополучателя и грузоотправителя.

Проводки по возврату поставщику

После проведения документа у нас в 1С 8.3 сформировались три проводки, которые изображены на рисунке ниже.

Выписка счета-фактуры

Так же не забудьте выписать счет-фактуру для поставщика. Сделать это можно по одноименной кнопке в нижнем левом углу документа.

Смотрите также поэтапную видео инструкцию по возврату товара:

На основании поступления

Данный способ в отличие от предыдущего намного удобнее и проще. Так же он снижает вероятность ошибки пользователя при вводе данных.

Перейдите в раздел «Покупки» и выберите пункт «Поступление (акты, накладные)».

В открывшейся форме списка выберите и откройте тот документ, по которому нужно произвести возврат. В меню «Создать на основании» нужно перейти по самому первому пункту «Возврат товаров поставщику».

При таком способе заполнения все данные, которые мы заносили в предыдущем примере, попали сюда автоматически. Их можно откорректировать, например, удалив те товары, которые мы не ходим возвращать или добавив новые. Добавить из других документов поступления можно способом, описанным выше (меню «Заполнить» — «Добавить из поступления»).

Возврат качественного товара от покупателя (не плательщика НДС) в 1С 8.2

Подскажите пожалуйста, какой порядок оформления возврат качественного товара от покупателя — неплательщика ндс в 1 С 8.2 Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.42.6)
Прочитала очень много информации, но по-моему мнению, очень много противоречий. поэтому очень нужна Ваша помощь.

Оформляю в 1 С 8.2 через документ возврат товара от покупателя приводит к проводке Д62.02 К62.01. После регистрации счет-фактур на аванс, появляются счет-фактуры на аванс (с кодом 02. ), где основанием является возврат товара от покупателя. я считаю, что это не правильно, подскажите пожалуйста, это корректно?

Насчет корректности вопрос, действительно, несколько спорный. Знаю, что пользователи писали в 1С о том, почему документ при возврате не формирует автоматически аванс, если до этого расчеты были закрыты в ноль.Помню, что 1С давно писал в ответах на вопросы на дисках ИТС, а также встречались опубликованные статьи в журнале «БУХ.

1С» о том, что при возврате качественного товара (как обратная реализация) правильно оформлять «Реализацию товаров. » . Это при отражении операций в учете покупателя. Товар бы принят как качественный, право собственности на товар перешло к покупателю. Поэтому нужно отразить реализацию и выписать СФ (как минимум, при ОСНО у поставщика и у покупателя).

Если говорить об учете у поставщика, то при возврате качественного товара, в ответах консультантов предлагалось использовать док-т «Поступление товаров и услуг» как от поставщика. А полученный СФ-ру покупателя, ставшего по данной операции поставщиком, принять в обычном порядке (как при приходе товара от поставщика).

А вот при возврате некачественного, нереализованного товара от покупателя, в учете поставщика можно применить док-т «Поступление товаров и услуг» с видом операции «возврат от покупателя».

Такие разъяснения фирма 1С давала не просто от себя, и ссылаясь на разъяснения чиновников Минфина и на письма налоговиков. Прямо сейчас не смогу вам письма процитировать.

https://www.youtube.com/watch?v=Pd34A5oiJJU

Вы не удовлетворены тем, что в учете поставщика при возникновении аванса после возврата товара такой аванс автоматически подхватывается обработкой «Регистрация СФ-р на аванс». Если покупатель на ОСНО, то проблем здесь нет, так? Ведь у вашего покупателя возникает аванс поставщику — сальдо по Дт сч62.02.

Он имеет право требовать Счет-фактуру на аванс для уменьшения своих налоговых обязательств в бюджет, чтобы принять в вычету. Ему такое право дано. Другое дело, если покупатель на УСН. Возвращая качественный товар он выписывает только ТОРГ-12. А вам же можно удалить ненужный автоматический сч-фактуру.

Или не в этом дело?

Небольшая цитата с диска ИТС (ответы на вопросы, рубрика от 05.07.12).

Цитата: Возвратом является передача товара от покупателя к продавцу в случае выявления фактов ненадлежащего исполнения продавцом своих обязанностей по договору купли-продажи, перечисленных в Гражданском кодексе РФ. Это случаи, когда: нарушена обязанность продавца передать товар свободным от прав третьих лиц (ст.

460 ГК РФ); нарушена обязанность продавца передать принадлежности или документы, относящиеся к товару, в установленный договором срок (ст. 464 ГК РФ); нарушены условия о количестве товара (ст. 466 ГК РФ); нарушены условия об ассортименте товаров (пункты 1 и 2 ст. 468 ГК РФ); передан товар ненадлежащего качества (п. 2 ст.

475 ГК РФ); нарушена комплектация товара (п. 2 ст. 480 ГК РФ);

нарушены условия о таре и/или упаковке товара (ст. 482 ГК РФ).

Смотрите так же:  Записал на себя плати алименты

Если покупатель при возврате товара не предъявляет продавцу претензий к товару (по качеству, годности и т.п.

), которые обусловлены вышеназванными нарушениями, то данный возврат товара следует расценивать как обычную реализацию. .

Организации, применяющие УСН, не признаются налогоплательщиками НДС, за исключением налога, подлежащего уплате при ввозе товаров на таможенную территорию РФ, а также налога, уплачиваемого в соответствии со ст. 174.1 НК РФ (п. 2 ст. 346.11 НК РФ).

Следовательно, организации, применяющие УСН, при реализации товаров, работ, услуг НДС не исчисляют, счета-фактуры не выставляют, в расчетных и первичных документах сумму НДС не выделяют.

Источник: https://remdou1rodnichek.ru/5017-vozvrat-kachestvennogo-tovara-postav

Возврат товара в 1С 8.2 (проводки)

Покупатели часто возвращают товар поставщикам. Причины могут быть разными: брак, несоответствие заявленному качеству, некомплектность и т.д. В программе 1С 8.2 возврат товара делают с помощью специальной операции. Читайте в этой статье, как сделать возврат товара в 1С 8.2 Бухгалтерия.

При возврате товаров поставщику используют счет 76.02 «Расчеты по претензиям». Проводки у покупателя при возврате товаров в 1С 8.2 будут такие:

При оформлении возврата товара от покупателя в 1С 8.2 поставщик делает сторно реализации и делает вычет по НДС:

Далее читайте как сделать возврат товара в 1С 8.2 Бухгалтерия и отразить операцию в декларации по НДС.

Сделайте возврат на основе поступления

Возврат товара поставщику удобно делать от документа поступления данного товара. Зайдите в раздел «Покупки» (1) и выберете пункт «Поступление товаров и услуг» (2).

Найдите нужное поступление (3), кликните на нем правой клавишей мыши и через пункт меню «На основании» перейдите к операции «Возврат товаров поставщику» (4). Откроется форма возврата товара в 1С 8.2.

В форме укажите количество возвращаемого товара (5) и проведите документ (6). После этого новый документ появится в общем списке документов.

Нажмите кнопку «ДтКт» (7), чтобы проверить бухгалтерские записи по документу.

В учете 1С 8.2 по документу возврата сформировались бухгалтерские записи:

1. Списана себестоимость товара с дебета счета 76.02 в кредит счета 41.01 (8);
2. Отражена задолженность поставщика (9);
3. Начислен НДС (10).

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом

Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Сделайте возврат на основе нескольких поступлений

Если вы возвращаете поставщику товары из нескольких поступлений, воспользуйтесь специальной функцией 1С 8.2 Бухгалтерия. Для этого в документе возврата нажмите на кнопку «Заполнить» (1) и выберете пункт «Добавить из поступления» (2). После этого выберете нужное поступление и повторите эту операцию столько раз, сколько документов хотите добавить.

Возврат поставщику в книге продаж и декларации по НДС

В программе 1С 8.2 Бухгалтерия возврат товара поставщику автоматически отражается в книге продаж и декларации по НДС. Расскажем, как сформировать книгу продаж и декларацию в помощнике по учету НДС.

Зайдите в раздел «Покупка» (1) и через пункт меню «Ведение книги покупок» перейдите к помощнику по учету НДС (2).

В помощнике выберете организацию и период (3) и кликните на ссылку «Книга продаж» (4).

В книге продаж документ отражен отдельной строкой (5).

Чтобы посмотреть запись по возврату в декларации по НДС, кликните на ссылку «Декларация по НДС» (6).

В форме декларации нажмите кнопку «Заполнить» (7). В разделе 3 декларации (8) запись по возврату отражена в строке 010 (9).

Возврат товара от покупателя в 1С 8.2

Возврат товара от покупателя в программе 1С 8.2 удобно делать от документа продажи данного товара. Зайдите в раздел «Продажи» (1) и выберете пункт «Реализация товаров и услуг» (2).

Найдите нужную продажу (3), кликните на ней правой клавишей мыши и через пункт меню «На основании» перейдите к операции «Возврат товаров от покупателя» (4). Откроется форма возврата товара в 1С 8.2.

В форме укажите количество возвращаемого товара (5) и проведите документ (6). После этого документ появится в общем списке.

Нажмите кнопку «ДтКт» (7), чтобы проверить бухгалтерские записи по документу.

В учете 1С 8.2 по документу возврата от покупателя сформировались проводки:

1. Сторно списания себестоимости проданного товара (8);
2. Сторно выручки от реализации (9);
3. Сторно НДС с реализации по кредиту счета 19.03 (10).

Возврат покупателя в книге покупок и декларации по НДС

В программе 1С 8.2 Бухгалтерия возврат товара от покупателя отражается в книге покупок и декларации по НДС после специальной процедуры – формирования записей книги покупок. Расскажем, как сформировать книгу покупок и декларацию в помощнике по учету НДС.

Зайдите в раздел «Продажа» (1) и через пункт меню «Ведение книги продаж» перейдите к помощнику по учету НДС (2).

В помощнике кликните на ссылку «Формирование записей книги покупок» (3).

В книге покупок во вкладке «Вычет НДС по приобретенным ценностям» (4) появилась запись с кодом «Возврат» (5). Чтобы провести книгу, нажмите кнопку «ОК» (6).

После этого в учете 1С 8.2 Бухгалтерия появятся проводки по вычету НДС с возврата товаров (Д-т 68.02 К-т 19.03):

Чтобы посмотреть запись по операции в декларации по НДС, кликните на ссылку «Декларация по НДС» (7).

В форме декларации нажмите кнопку «Заполнить» (8). В разделе 3 декларации (9) запись по операции отражена в строке 120 (10).

Источник: https://www.buhsoft.ru/article/2132-kak-sdelat-vozvrat-tovara-v-1s-82-buhgalteriya

Возврат поставщику проводки попадает в книгку продаж

Новости Инструменты Форум Барометр. Войти Зарегистрироваться. Вход для зарегистрированных:. Забыли пароль? Войти через:. Раньше вы входили через.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

• Возврат товара поставщику в 1С
• 1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0 – Возврат товаров от покупателя при розничных продажах
• v8: БП: Возврат товара поставщику не попадает в декларацию НДС (косяк типовой)
• Возврат техники поставщику проводки у покупателя в 1с 8 2
• Возврат поставщику проводки попадает в книгку продаж

Возврат товара поставщику в 1С

Несмотря на то, что с Продавец отгрузил ценности на сумму 11,8 тыс. НДС — руб. Себестоимость — 8 тыс. Покупатель оплатил счет на полную сумму, а затем обнаружил брак и вернул всю партию продавцу.

В нашем случае будем считать, что все купленные у поставщика товары были приняты к учету на 41 счет на баланс предприятия. На ставке НДС остановимся подробнее. Правило простое — ставку НДС ставьте ту же, что при поступлении товара.

Счет учета 14 подставляется автоматически, проверьте его.

Даю вам выписку с диска ИТС. Если он вам доступен за любой из недавних месяцев , то сами поищите примеры отражения документами в базе подобных операций. Согласно гражданскому кодексу РФ…. Большинство предпринимателей, в особенности начинающие, преследуя цель сэкономить на своих сотрудниках, допускают огромную ошибку.

Всем известно, что от эффективности работы ваших сотрудников, зависит ваша прибыль. Если поставщик отгрузил вам некачественный или некомплектный товар, можете его вернуть. Также могут быть другие причины возврата, это зависит от условий договора поставки. С года товар возвращают по новым правилам.

Какие проводки в 1С 8. C 1 января года налоговая рекомендует делать возврат товара поставщику по новым правилам. Далее читайте инструкцию, как сделать возврат товара поставщику в 1С и какими проводками отражать эту операцию с учетом новых изменений. А если налоговые периоды отличаются? Согласно п.

Если же покупатель при возврате не предъявляет продавцу претензий по качеству, годности и т.

И в этом случае покупателюнеобходимо оформить накладную на отгрузку полученных от него товаров по форме ТОРГ Организации, занимающиеся куплей-продажей товаров, часто сталкиваются с необходимостью вернуть продавцу купленный у него товар.

Причины для этого могут быть самые разные — от несоответствующего качества продукции до невозможности реализовать купленный товар.

В зависимости от причины возврата товара юридически можно все операции в этом направлении разделить на две группы: осуществляемые на законных основаниях и по соглашению сторон. Например, товар поступил на склад на сумму ,00 грн.

НДС, а возвращаем, в силу каких-то обстоятельств, по ,00 грн. Самой распространенной ситуацией является возвращение продукции на основе отчета о розничных продажах или реализации услуг и товаров.

Как только выбор типа документа будет сделан, откроется список документов реализации по данному контрагенту, из которого также требуется выбрать нужный.

В хозяйственной деятельности предприятия, занимающегося реализацией продукции или товаров, случаются ситуации, когда по каким-либо….

В случае, когда покупателем счет — фактура не была предоставлена, фирма сама выставляет корректировочную счет — фактуру.

Выставляется такой счет, тогда когда покупатель не был поставлен на учет или покупатель не является налогоплательщиком. Также в соответствии с указанным документом реализации определяется та партия, в которую возвращается товар и автоматически рассчитывается его себестоимость.

Предположим, что нам известен документ в системе, по которому было произведено поступление товара, который нам необходимо вернуть.

Многие предприятия сталкиваются в хозяйственной деятельности с ситуациями, когда покупатель возвращает приобретенный товар по различным причинам, особенно часто это происходит, потому что продукция бывает ненадлежащего качества.

Товар был отгружен покупателю в полном объеме, была произведена оплата за весь товар поставщику и оформлены налоговые документы.

Кроме того, Вам потребуется заполнить такие реквизиты, как договор по которому осуществлялась продажа , склад на который регистрируется возврат , а также реквизиты контрагента осуществляющего возврат. При принятии к учету товаров покупатель регистрирует счет-фактуру в книге покупок и НДС полностью принимается к вычету п.

Порядок возврата продукции на законных основаниях и права обеих сторон регламентируются Гражданским кодексом РФ.

Главными основаниями для возвращения товара продавцу чаще всего является нарушенная комплектность товара, несоответствие заявленному количеству и ассортименту, нарушение целостности упаковки.

В этих случаях продавец обязан заменить товар или вернуть деньги, уплаченные за него. А в бухгалтерии обеих организаций осуществляются так называемые сторнировочные проводки, которые удаляют информацию об этой сделке.

Источник: https://thrivecleveland.com/konstitutsionnoe-pravo/vozvrat-postavshiku-provodki-popadaet-v-knigku-prodazh.php